
國庫集中支付,是按照我國公共財政的發(fā)展要求,資金撥付以國庫集中支付為主要形式的財政國庫資金支付制度。由財政部門在人民銀行開設國庫單一賬戶,在商業(yè)銀行為預算單位開設財政授權支付的“零余額賬戶”;代理銀行根據(jù)財政的付款指令即時為單位付款,付款后,經財政審核確認向人民銀行國庫清算。
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國庫集中支付,是按照我國公共財政的發(fā)展要求,資金撥付以國庫集中支付為主要形式的財政國庫資金支付制度。由財政部門在人民銀行開設國庫單一賬戶,在商業(yè)銀行為預算單位開設財政授權支付的“零余額賬戶”;代理銀行根據(jù)財政的付款指令即時為單位付款,付款后,經財政審核確認向人民銀行國庫清算。
強強聯(lián)手推進國庫集中支付改革進程:
2003年初,財政部正式委托方正集團開始開發(fā)國庫集中支付系統(tǒng)。目前,該系統(tǒng)在黑龍江省財政廳、吉林省、珠海市等多個省市順利實施。在福建,“博思軟件”正與“方正春元”公司合作,由博思軟件公司代理國庫集中支付系統(tǒng)在全省的實施與服務工作。
先進的國庫支付方式:
國庫集中支付系統(tǒng)是金財工程的核心子系統(tǒng)之一。該系統(tǒng)的開發(fā)是對傳統(tǒng)的財政管理方式的革命,是財政制度的重大創(chuàng)新,具有十分重要的意義。一方面,通過改革財政資金撥付方式,建立國庫單一電子賬戶體系,實現(xiàn)資金瞬間“直達”,可以加快資金運行速度,提高資金使用效益,強化財政預算執(zhí)行,嚴肅財經紀律,確保支出信息真實、準確,維護預算的完整性和嚴肅性。另一方面,通過軟件控制全過程網上“透明”運行,資金安排與使用更加公開、公平和公正,對資金的監(jiān)督管理更加規(guī)范,真正實現(xiàn)“陽光財政”,對堵塞漏洞,加強黨風和廉政建設,也可發(fā)揮積極作用。
完善的功能:
國庫集中支付系統(tǒng)地方版功能強大,總共包括7大子系統(tǒng)60多個模塊近300多個功能點。按照財政業(yè)務規(guī)則劃分,可分為以下幾大模塊:
指標管理功能:財政相關部門根據(jù)部門預算向預算單位下達指標,并對其進行管理。 主要功能點包括指標錄入、指標審核、指標下達、指標管理(追加、調減、凍結等);
計劃管理功能:預算單位根據(jù)下達得指標報送分月用款計劃。 主要功能點包括計劃錄入、計劃審核、計劃批復、計劃管理(調減、凍結等);
支付管理功能:根據(jù)財政批復的計劃進行相應的支付操作。 其功能點包括支付申請管理、直接支付憑證管理、授權支付管理、拔款單管理、對賬管理等;
賬務管理功能:支付系統(tǒng)產生的數(shù)據(jù),可以通過接口設置,無縫接入到賬務系統(tǒng)中,后形成報表;
系統(tǒng)管理功能:用系統(tǒng)管理來配置以上模塊功能菜單和用戶權限等,它是整個系統(tǒng)進行后控制的核心模塊;
決策查詢功能:對于支付系統(tǒng)中產生的數(shù)據(jù),可以在不同環(huán)節(jié)進行查詢操作,進行預算執(zhí)行分析。
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